Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как скрыть доходы от налоговой для ИП». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Пишем о важном, разбираемся с ежедневными задачами предпринимателей, исследуем законы, транслируем опыт.
Всего систем налогообложения пять, но одна из них (ЕСХН) предназначена только для сельхозпроизводителей. Выбирать можно между основной (ОСНО) и специальными системами (УСН, ЕНВД, ПСН). В принципе, расчёт налоговой нагрузки — это бухгалтерская тема, поэтому если у вас есть знакомый грамотный специалист, то имеет смысл к нему обратиться.
Это право закреплено статьёй 21 НК РФ. Но если вы самостоятельно не подадите заявление о переходе на УСН, ЕНВД, ПСН, то никто вас уговаривать не станет. По умолчанию придётся работать на общей системе (ОСНО). О сроках отчётности своей системы забывать нежелательно, за несданную декларацию налоговики весьма быстро блокируют расчётный счёт ИП.
Если вычислят, придется заплатить штраф
На самом деле, не платить налоги – это не очень хорошая идея. Конечно, вероятнее всего, в системе налогообложения существуют какие-то лазейки. Но в любых незаконных действиях всегда есть очень большой риск. Ваша попытка экономии может обернуться огромными штрафами, необходимостью уплаты пени или даже уголовной ответственностью. С государством шутить не стоит, ведь оно знает всё.
Более того, банк должен оповещать государство о различных подозрительных операциях. Сумма этих подозрительных операций должна превышать 600 тысяч рублей. Только тогда это может вызвать подозрение банка. Например, если был переведён платёж на эту сумму или выше, банк обязан сообщить об этом в соответствующие органы. Подозрительным считается, если на счёт поступило несколько переводов подряд.
Тогда коммунальные платежи не являются доходами арендодателя-«упрощенщика». Об этом сказано в упомянутом выше письме Минфина № 03-11-11/86266 (см. «Аренда при УСН: Минфин разъяснил, как арендодателю снизить налоговую нагрузку»).\n\r\n\r\n\n\n\r\n\r\n\nОтметим, что на практике инспекторы не всегда руководствуются данными разъяснениями Минфина.
Проведение расчетов же важнее всего. Если формуляр был нарушен – это неправильная подача. Плохо, но терпимо, придется вносить коррективы, но значительных претензий не будет. А вот ошибки в вычислениях итоговых сумм или в принципе любых цифр – это куда более проблемная ситуация. Ведь в таком ракурсе уже маячит преступный умысел. Для Налоговых органов обычно источником информации о вашем доходе является движение денежных средств по банковским счетам или проверка фирм, которые выплачивают доход. Если в данном случае вы получаете доход от иностранной компании, которую налоговый орган не может проверить в полной мере, то остается только банковские счета.
По ее итогам следователь выносит одно из следующих решений: о возбуждении уголовного дела, об отказе в возбуждении уголовного дела или о передаче материалов по подследственности для принятия процессуального решения.
В Москве ИПешникам-разработчикам налоговых каникул не полагается, но если ваша деятельность связана с научными исследованиями и разработкой, то в большинстве регионов, включая Москву, вы можете получить нулевую налоговую ставку.
Все покупки свыше 600 000 рублей попадают в Росфинмониторинг и анализируются: в рамках правового они поля или нет. Покупки можно отслеживать по бонусным картам магазинов, например «Баленсиага» или «Шанель», но это сложно. А вот с недвижимостью и автомобилями есть удобный инструмент — государственная регистрация сделок.
Если я получаю доход от интернет-деятельности, то у меня отсутствует обязанность платить налоги. Как ни странно, такое заблуждение тоже существует. Здесь нужно запомнить раз и навсегда – налог по российскому законодательству (как и в большинстве других стран мира) платится с любого дохода.
Однако банк не оповещает налоговиков обо всех банковских операциях компании. Лучше даже сказать, практически ни о каких не оповещает. А у налоговой есть другие дела, кроме как проверять поступления на банковские счета всех маленьких фирм. Поэтому тотального контроля здесь нет. ФНС может заинтересоваться вами, если, например, была заподозрена в неуплате налогов компания, с которой вы сотрудничаете.
Во-первых, это матвыгода в виде экономии на процентах по займам. Она возникает, в частности, когда заем выдан работнику, учредителю, иному взаимозависимому физлицу и он беспроцентный либо сумма процентов по договору за месяц меньше суммы процентов, рассчитанных исходя из 2/3 ключевой ставки ЦБ. Разница между этими величинами и есть доход физлица.
Банк анализирует всё автоматически, а налоговой для анализа сначала нужно запросить выписку. И банк в таком запросе не может отказать. При этом для банка запрос от налоговой — тоже сигнал: со счетом что-то не так.
Главный вопрос: обязаны ли теперь налоговые агенты, от которых в 2021 г. физлица получили доход в виде матвыгоды, сдать уточненные расчеты 6-НДФЛ за 2021 г.?
По дорогим покупкам без подтверждения дохода
Также еще бывают отдельно истории, когда у человека по каким-то причинам уже оказалось скоплена значительная сумма денег, но налоги с нее не были уплачены (успешно вложил деньги куда-то, либо вел совместный с партнером бизнес, но бизнес был оформлен на партнера и т.п.) и теперь человек боится тратить эти деньги, полагая (и не без оснований), что к нему могут быть предъявлены претензии.
После окончания вуза там же стал монтажером новостей и телепрограмм. В 2019 году уехал в Санкт-Петербург для работы на Пятом канале. Ни одна интересная новость не пройдёт мимо меня. Что-то случилось в России или за рубежом?
ИП у меня нет, налоги я не плачу и никаких чеков не выбиваю. Есть ли вероятность, что налоговая меня вычислит по переводам на карту или как-то еще?
После окончания вуза там же стал монтажером новостей и телепрограмм. В 2019 году уехал в Санкт-Петербург для работы на Пятом канале. Ни одна интересная новость не пройдёт мимо меня. Что-то случилось в России или за рубежом?
Личные счета и карты контролируют налоговая, банки и Росфинмониторинг. Есть два инструмента контроля:
- налоговая автоматически получает информацию об открытии всех счетов. Даже если вы не ИП или ООО, а обычный человек и заводите карту для себя, всё равно налоговая узнает об этом через 10 дней после открытия счета;
- налоговая может запросить выписку по счету у банка.
Упрощенная система налогообложения, или УСН, — это специальный налоговый режим для юрлиц и индивидуальных предпринимателей.
Налоговые проверки индивидуальных предпринимателей – это способ выявить уклонение от уплаты налогов. И если только любой из перечисленных выше пунктов оказался актуален, выявлено нарушение, помарка, не те цифры или не так форма – ФНС тут же составляет специальный акт и направляет его в организацию.
Если с электронных кошельков средства выводятся на банковскую карту, там контроль над финансами берёт на себя банк. И здесь работает та же система, что и с обычными банковскими счетами.
Была ли подана отчетность, и когда это было сделано. Как известно, существуют крайние сроки передачи. Поэтому нарушение их – это серьезный проступок.
В случае отсутствия у налогового органа информации о счетах налогоплательщика названный орган также вправе сразу принять решение о взыскании налога за счет иного имущества такого налогоплательщика.
Состав преступления, предусмотренный статьей 199.2 УК РФ, наличествует и в том случае, когда размер задолженности превышает стоимость имущества, сокрытого в крупном размере с целью воспрепятствовать дальнейшему принудительному взысканию недоимки.
Система налогообложения – это порядок расчёта и оплаты налога. У каждой системы своя ставка и налоговая база, но главное, что существенно различаются суммы налога к уплате.
Таким образом, необлагаемой стала экономия на стоимости всего, что приобретено у взаимозависимых лиц в период с 01.01.2021 по 31.12.2023.
Предельный срок представления уточненных расчетов и прилагаемых к ним сведений о доходахфизлиц НК не установлен. Полагаю, что это следует сделать как можно раньше, поскольку этовлияет на реализацию прав физлиц.
Принимал непосредственное участие в трансформации агрегатора в пишущую редакцию, производящую собственный контент 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Участвовал в запуске тематических вертикалей на Рамблере.
Чтобы не лишиться «упрощенки» и получить деньги за товар в текущем году, руководитель «Актива» подписал с покупателем договор беспроцентного займа на те же 3 000 000 руб. Покупатель заем предоставил.
К тому же на ПСН в принципе нет возможности уменьшить стоимость патента на сумму взносов. А в рамках налоговых каникул патент ИП не будет вам ничего стоить.
Недостатком этой схемы является то, что бухгалтеру одной из фирм придется взять на себя общие дела товарищества. А именно, вести бухгалтерский учет доходов, расходов и обязательств совместной деятельности отдельно от учета своей фирмы. Плюс к этому по итогам месяца (квартала) нужно будет распределять полученную прибыль между «товарищами».
Как «упрощенецу» занизить доходы
Я окончил Московский физико-технический институт, знаю все о высшей математике, но эти знания не применяю до сих пор. С пристрастием изучаю фильмографию и YouTube. Имею поставленный голос, что дает возможность пранковать таксистов, озвучивая навигатор.
Страховые взносы за сотрудников — это от 15 до 30% сверх их зарплаты. На половину от этих выплат предприниматель на УСН «Доходы минус расходы» уменьшает свои доходы, а на УСН «Доходы» — свой налог.
И налоговая проверка ИП может буквально нагрянуть в любой момент. Что зачастую грозит весомыми санкциями, штрафами, которые поставят под сомнение дальнейшую финансовую устойчивость предприятия. Соответственно, предпринимателям жизненно важно вовремя подготовиться к будущему мероприятию. И знать все ракурсы исследований органов, какие именно факторы будут проверяться.
Вычет делают из налогового платежа за тот период, в котором заплатили взносы. Если заплатили в первом квартале 2020 года, то вычитают из авансовых налоговых платежей за первый квартал, полугодие, первые девять месяцев или из платежа за год. Можно платить взносы частями — тогда и вычитать будете только ту часть, которую успели заплатить.
Для некоторых фирм может быть выгоден третий способ. Вам потребуется помощь другой фирмы, также находящейся на «упрощенке».
Пока мы не сталкиваемся с государством и разными государственными службами, они представляются нам очень далёкими, никакого отношения к нам не имеющими. Предприниматели постоянно заполняют различные налоговые декларации, в которых сами должны указывать размер дохода и сумму уплачиваемых государству средств. А что, если указать сумму, меньшую, чем она есть на самом деле?
В нем налоговики рассказали, как они отбирают налогоплательщиков для проверок и разъяснили признаки и обстоятельства, свидетельствующие о совершении сокрытия денежных средств либо имущества организации или индивидуальных предпринимателей, с которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199.2 УК РФ).
11. Игнорирование требований налоговиков
Кроме того, неплохо было бы изучить структуру и алгоритм процедуры, а также поводы для инициации, чтобы как можно меньше провоцировать службу на пристальное внимание к собственной персоне. Ведь некоторые нарушения грозят не просто банальными денежными штрафами, а даже запретов деятельности путем лишения лицензии.
Вот эту сумму потом вычитают: на УСН «Доходы минус расходы» — из доходов, на УСН «Доходы» — из самого налога по УСН.
После регистрации ИП в налоговой инспекции вы получаете не только право вести бизнес, т.е. заниматься предпринимательской деятельностью, но и обязанности, первейшие из которых — сдавать отчётность и платить за себя страховые взносы.