Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как сделать возврат подоходного налога за лечение». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Главным документом можно считать декларацию 3-НДФЛ. Там перечислены все суммы расходов и ваши данные. Декларация подается за минувший год. То есть в 2022-м можно подать за 2021 год.
Спустя полтора года Евгений вернулся в спорт и снова стал тренироваться с командой. Однако на восстановление после травмы он потратил слишком много денег, даже взял кредит, поэтому все его мысли были о том, как его быстрее закрыть.
Если человек работал и платил подоходный налог, когда получал платные услуги у врача, приобретал лекарственные таблетки и проводил платежи ДМС, то налоговая обязана принять сведения о возвращении выплаченного налога на доходы физического лица.
Когда нужно подать декларацию для вычета?
Любые лекарства, которые выписал лечащий врач в государственной или частной клинике. До 2019 года вычет давали только на лекарства из определенного списка, сейчас ограничений нет.
Для получение налогового вычета у медучреждения также должна быть лицензия на оказание медицинских услуг.
Вычет на дорогостоящее лечение не суммируется с другими вычетами (ни по лечению, ни по обучению и др.). Если вы оплачивали как обычное лечение, так и дорогостоящее, тогда максимальная сумма вычета по обычному лечению — не более 120 000 руб., а по дорогостоящему — в сумме расходов на лечение. Поясним.
Свидетельство о рождении и иные документы
Евгений обращался к врачам в Германии, чтобы сделать операцию на ногу. Там он оставил внушительную часть сбережений.
Соберите все нужные бумаги, отнесите в свою инспекцию и попросите их выдать вам уведомление о праве на вычет. Оно будет готово через месяц. Его и нужно передать в бухгалтерию. Со следующего месяца с вас перестанут удерживать НДФЛ — до тех пор, пока не исчерпают всю полагающуюся к вычету сумму. Кстати, заявление можно подать и удаленно — через личный кабинет налогоплательщика.
Для получения вычета через работодателя перечень документов будет такой же (но декларация и справка 2-НДФЛ не понадобится). Сначала передайте их в налоговую инспекцию, затем через 30 дней получите от инспектора уведомление о праве на вычет. Этот документ нужно будет отнести работодателю.
На этот вычет налогоплательщик вправе рассчитывать, если он оплатил:
- собственное лечение и приобретение лекарственных средств или полиса ДМС;
- лечение супруга (супруги), родителей, детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, а также подопечных в возрасте до 18 лет.
Пример. Неработающий пенсионер, оплативший свое лечение, не может воспользоваться вычетом, так как пенсии налогом не облагаются. Но зато вычет может получить его сын/дочь, если оплатит лечение родителя.
Как быть, если я хочу получить вычет на лечение (социальный) и вычет за покупку квартиры (имущественный) в один год?
Вычет на лечение можно только по тем видам медицинских услуг и лекарств, которые содержатся в специальных Перечнях (Постановление Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года).
А если вы заплатили за лечение 90 000 руб. (по 30 000 руб. за каждого), тогда и вычет получите в размере фактических затрат — 90 000 руб.
Заявление оформляется по специальной форме. Ее лучше запросить в ФНС, чтобы у вас точно был корректный документ.
В сумме — около четырех месяцев. Три месяца длится камеральная проверка: сотрудники налоговой проверяют, верно ли заполнена декларация, нет ли мошенничества. Когда проверка закончена, у ФНС есть один месяц на перевод денег за лечение.
Налоговый вычет можно получить в году, следующем за тем годом, когда оказывалось лечение. То есть в 2021 году можно получить вычет за стоматологические услуги, оказанные в 2020 году.
Получить вычет на лечение можно в течении трех лет с момента траты. Месяц и дата, в которую вы подадите декларацию 3-НДФЛ, значения не имеют. Главное, не пропустить максимально отведенный срок.
Декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, справка о доходах 2-НДФЛ, паспорт — с такого набора документов потребуется начать оформление вычета любому человеку, решившему воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ от потраченных на лечение сумм.
В него входят, в частности, операции на внутренних органах, онкотерапия, гемодиализ, протезирование суставов, ЭКО и выхаживание недоношенных детей.
В последнем случае вычет распространяется как на собственно медицинские услуги, оказанные родственникам, так и на приобретенные для них лекарства. Кроме того, налогоплательщик может возместить затраты на покупку родственникам из числа указанных выше полиса ДМС.
Доходы Иванова А.А., как следует из справки 2-НДФЛ за 2016 год, составили 180 000 рублей, сумма уплаченного налога – 23 400 рублей.
Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.
Какие доходы можно заявить для расчета вычета?
Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не дадут.
Когда здоровье дает сбой, то мы готовы заплатить любые средства, чтобы как можно скорее исправить это. А после выздоровления стоит задуматься, как вернуть 13% подоходного налога, потраченного на лечение.
В состав вычета можно включить расходы на покупку лекарств, только если они назначены врачом (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Стоматологические услуги весьма недешевы, и для большинства приведение зубов в порядок – существенная статья расходов. Однако далеко не все знают, что часть потраченных на лечение денег можно вернуть в виде налогового вычета.
Налоговый вычет на лечение зубов составляет 13%, но максимальная сумма, от которой они высчитываются, не может превышать 120 000 рублей. Таким образом, получить можно до 15 600 рублей. Единственная услуга, на которую не устанавливается максимальная сумма выплаты, – имплантация протезов.
Taкжe вepнyть пoдoxoдный нaлoг мoжнo в cлyчae пoлyчeния мeдицинcкиx ycлyг. Для этoгo пoтpeбyeтcя coблюcти pяд ycлoвий и тpeбoвaний.
Вычет на лечение, приобретение лекарств, полиса добровольного медицинского страхования (ДМС) вы можете получить только за тот календарный год, в котором произведены эти расходы.
ПPИMEP. Aлeкceй и eгo oтeц Cepгeй paбoтaют в cтpoитeльнoй cфepe. Aлeкceй пoлyчaeт зapплaтy в paзмepe 50 000 pyблeй, из кoтopыx лишь 10 000 pyблeй пpoxoдят oфициaльнo, a ocтaвшaяcя cyммa выдaeтcя «в кoнвepтe». B тo жe вpeмя вcя зapплaтa Cepгeя cocтaвляeт 40 000 pyблeй, нo oн плaтит нaлoг co вceгo дoxoдa цeликoм.
Boзвpaт пoдoxoднoгo нaлoгa зa лeчeниe зyбoв
Портал для умного покупателя» зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство ЭЛ № ФС 77-74486 от 24.12.2018. Главный редактор – Филатова Наталья Викторовна.
Эта небольшая бумага потребуется заявителю вычета в том случае, если деньги потрачены на лекарства, которые были назначены врачом. Рецепт выдает лечащий врач одновременно с аналогичным бланком для аптеки. Если бланк формы 107/1-у отсутствует, его можно позднее получить в медучреждении на основании записей в медкарте.
Лечение, которое не является дорогостоящим (а также страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования) – не более 120 000 рублей (за один календарный год). Таким образом, принять к вычету можно только 120 000 рублей расходов на лечение и приобретение медикаментов. Налоговикам необходимо представить заверенную копию договора с медицинским учреждением. На условия этого документа следует обратить особое внимание в том случае, если проводилось дорогостоящее лечение, а вы за свой счет приобретали материалы или медицинское оборудование, отсутствующие в данной клинике. Это позволит получить вычет в полном размере.
Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.
Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке, о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.
При этом иные подтверждающие факт оплаты документы (квитанции, чеки, платежки и др.) не нужны, поскольку данная справка выдается только в том случае, если за услуги уже расплатились. Такой позиции придерживаются и чиновники Минфина, и налоговики (письма Минфина России от 29.03.2018 № 03-04-05/20083, от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76, ФНС России от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787@). Вычеты за лечение возвращают 13% подоходного налога за три года. Для этого нужно собрать документы, отправить декларацию в налоговую и через месяц получить деньги. Таким образом можно закрыть брешь в бюджете или направить средства снова на лечение.