Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые льготы при продаже квартиры полученной в наследство для пенсионеров». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Несколько лет была редактором в крупном федеральном медиахолдинге: специализировалась на финансовой и деловой тематиках. Стремлюсь к профессиональному развитию и работе с более разнообразными тематиками.
Могут ли пенсионеры иностранных государств рассчитывать на льготы по налогу на имущество? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс.
Таким образом, использовать льготу по налогу на имущество вправе как российские пенсионеры, так и пенсионеры — иностранные граждане, имеющие в собственности недвижимость на территории РФ.
Александра Стирманова, адвокатское бюро «S&K Вертикаль»:
Если же доходы от продажи имущества превышают допустимый размер, декларацию 3-НДФЛ представить все равно придется.
Это вычет который не может быть больше 260 000 рублей, должны быть уплачен НДФЛ за последние 3 года в сумме не меньше 260 00 (иначе вычет будет уменьшен на до соответствующей суммы).
Мы выяснили, платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры – если пенсионер продал квартиру, которой владел менее минимального предельного срока владения, ему нужно будет рассчитать и уплатить налог с полученного при продаже квартиры дохода. Ставка налога при продаже квартиры пенсионером-налоговым резидентом РФ установлена в размере 13 процентов.
В течение последних лет произошли изменения в сфере налогообложения объектов недвижимости. Так, до января 2015 года процедура уплаты налога на имущество физических лиц регламентировалась Законом РФ от 09.12.1991 № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц», вступившим в силу с 1 января 1992 г.
Таким образом, законодательством предусмотрены не только льготы на квартиру пенсионерам, но и освобождение от уплаты имущественного налога по другим видам недвижимости.
С 2019 года пенсионеры получили налоговые послабления относительно квартир, приобретённых после наступления 2016 года. Для них сохраняется минимальный срок налогообложения в 3 года, при условии получения квартиры:
- по наследству;
- в дар от родственников;
- на основании приватизации;
- по договору ренты с пожизненным иждивением.
Рассчитывать на льготы можно, самостоятельно подав заявление. Чтобы воспользоваться правом на освобождение от налога, налогоплательщику необходимо предоставить документы, подтверждающие право на льготу, в налоговый орган.
В конце 2020 года изменились правила перерасчета ранее исчисленных имущественных налогов для физлиц. В первую очередь это касается пенсионеров, инвалидов, ветеранов боевых действий и других категорий льготников.
В обратном случае уплаты налогов не избежать. Но сумму налога можно уменьшить, использовав право на имущественный налоговый вычет.
Для них предусмотрен специфический способ взаимозачёта. Также им расширен перечень ситуаций, когда НДФЛ не удерживается.
Физическое лицо приобрело квартиру за 7 млн. рублей в 2013 году, а в 2014 году продал ее за 8,2 млн. рублей. С полученных доходов (1,2 млн. рублей) он должен заплатить налог по ставке 13%, но может уменьшить его на сумму налоговых вычетов. Посмотрим, какой вычет будет выгоднее использовать налогоплательщику.
Как уменьшить налог с продажи квартиры
Прежний закон утратил силу с января 2015 года, когда в Налоговом кодексе РФ появилась новая глава (гл. 32). Основное изменение связано с заменой финансовой базы с инвентаризационной стоимости на кадастровую цену объекта недвижимости.
Исключение: сотрудники ведомств в командировках и российские военные, которые служат в других странах.
Особенно важен он для пенсионеров, которые не являются налогоплательщиками при получении пенсионных пособий.
Пенсионерам, инвалидам и владельцам хозяйственных строений площадью до 50 кв. м льгота рассчитывается автоматически, подтверждать самостоятельно ее не надо.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
С 2019 года вступили в силу новые законы, которые облегчают бремя налогоплательщика. Давайте разбираться с этим подробно.
Пенсионер приобрел квартиру за 6 000 000 рублей. Через два года он продал ее за 8 000 000 рублей. Налоговая база по произведенным расчетам согласно статье 214.10 НК РФ определяется как 8 000 000 рублей.
Пенсионер продал квартиру, полученную по наследству, — надо ли платить налог в этом случае? Это зависит от того сколько времени пенсионер владел унаследованной квартирой. Минимальный предельный срок владения в целях налогообложения доходов от продажи в случае ее наследования составляет 3 года.
В 2020 году в России принята прогрессивная ставка НДФЛ — доходы свыше 5 млн руб. с 1 января 2021 года облагаются по ставке 15%. Это могло коснуться многих собственников недвижимости, но было принято решение не применять прогрессивную шкалу к разовым или нерегулярным доходам, в том числе доходам от продажи недвижимого имущества. Поэтому НДФЛ остается прежним — 13%.
То есть ответ на вопрос, платит ли пенсионер налог, если продает квартиру менее 3 лет в собственности, будет положительный.
Вас проконсультировали правильно: провести взаимозачет по двум сделкам не получится. Вы полагаете, что можно снизить налог, если вычесть из дохода от продажи старой квартиры стоимость новой. Но такой подход в налоговом кодексе не предусмотрен.
Вычеты для уменьшения НДФЛ при продаже квартиры до 2019 года
Получается, если ваш дядя умер больше трех лет назад, налог маме платить не придется и подавать декларацию тоже. А если дядя умер менее трех лет назад, то заплатить налог с доходов от продажи квартиры она должна.
Льготы по налогу на недвижимость для пенсионеров освобождают их от уплаты налога. Но есть объекты, стоимость которых из налоговой базы не исключается. Что это за объекты, как получить льготу, какими налоговыми преференциями пользуются пенсионеры при покупке или продаже квартиры, а также сохранятся ли льготы после повышения пенсионного возраста?
В этом случае дата получения свидетельства о госрегистрации имущества значения не имеет – квартира считается принадлежащей гражданину с момента приватизации (письмо Минфина России от 18 июля 2014 г. № 03-04-05/35433).
При продаже гаража, который находился в собственности менее трех лет, собственник может воспользоваться вычетом в размере 250 тыс. руб.
В свободное время изучаю иностранные языки, люблю готовить, особенно азиатские блюда, увлекаюсь street-фотографией.
Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.
Закончила Пятигорский государственный университет, знаю английский язык и совсем немного — французский. В прошлом радиожурналист. Изучаю жизнь и тайны бытия, иногда отвлекаюсь на классическую литературу и уроки рисования. Люблю инструментальную музыку, апельсиновый сок и осенний листопад.
Налог с продажи квартиры — 2022: инструкция по НДФЛ
Для участников жилищно-строительных кооперативов и покупателей квартир в новостройках и квартир по договору долевого участия срок владения отсчитывается с момента оплаты, а не с даты регистрации права собственности . Теперь, если купить квартиру на этапе котлована и через три года продать ее, когда дом достроят, налог платить не придется.
Если продать квартиру после определенного срока владения, то нет необходимости платить налог и подавать декларацию.
С января 2020 года вступили в силу поправки к п. 3 ст. 217.1 НК РФ (появился пп. 4). Теперь налогоплательщик освобождается от уплаты налога при продаже объекта недвижимости, срок владения которым составляет более 3 лет, если этот объект является единственным жильем, находящимся в его собственности.
Так как дядя и племянник не являются близкими родственниками, племяннику придется заплатить налоги.
В России доходы облагаются налогом — если вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога для физлиц стандартный — 13%, но он платится не со всей суммы, вырученной от продажи, а с разницы между стоимостью покупки и продажи.
Второй вариант подойдет, если цена продажи больше миллиона и мама найдет документы брата на покупку квартиры на сумму более 1 млн. Тогда она сможет подтвердить, какие расходы понес ваш дядя при приобретении квартиры.
Налог с продажи квартиры: кто может не платить НДФЛ при продаже недвижимости
При продаже недвижимости, в том числе квартиры, образуется доход, который, по общему правилу, подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако в законе определены условия освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе. Должен ли пенсионер платить налог с продажи квартиры?
Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ, налог на наследство не платится вне зависимости от того, что вы унаследовали — имущество или деньги. Исключение составляет лишь наследование авторского права, когда правопреемник получает вознаграждение за работы наследодателя.
Например, Михаил за год продал квартиру за 7 млн рублей и дачный участок с жилым домом за 3 млн рулейб.