Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат налога по обучению детей за границей». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
ISIC (International Student Identity Card) — это международный студенческий билет, который работает еще и как дисконтная карта.
По налоговому законодательству можно получить вычет на некоторые социальные расходы. Одно из направлений расходования денежных средств физическими лицами, на которое государство выделяет финансирование, – это затраты на обучение.
Когда можно оформлять налоговый вычет за обучение за рубежом?
Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».
Каждый родитель желает предоставить своему ребенку максимально хорошее образование. Как известно, лучшее обучение могут предоставить за границей. Однако позволить это может далеко не каждая Российская семья.
Обучающая организация должна иметь лицензию на образовательную деятельность или документ, подтверждающий ее статус как образовательной организации. Она может быть как государственной или муниципальной, так и частной (например, платные школы, лицеи, вузы.
В общих чертах — это возврат части платы за образование, которая компенсируется государством в размере до 13% от стоимости. Это один из видов социальных налоговых вычетов. Их еще можно получить за лечение и благотворительность.
Сразу скажем, что вычет на обучение за границей получить можно, закон этого не запрещает. Главное, иметь документ, подтверждающий статус иностранной образовательной организации.
MM.YYYY’, LL: ‘D. MMMM YYYY’, LLL: ‘D. MMMM YYYY HH:mm’, LLLL: ‘dddd [d.] D.
Сумма расходов на обучение своего или опекаемого ребенка также лимитирована и составляет 50 тыс. руб. в год. Таким образом, сумма возврата не превысит 6,5 тыс. руб. Согласно Налоговому кодексу, даже если за школу или вуз платят оба родителя, порог остается неизменным. Верхний предел трат на учебу брата и сестры выше и составляет 120 тыс. руб. в год, как и в случае со своим обучением.
Кому выгоднее заявлять вычет на обучение
В том же году он поступил в университет и решил сразу оплатить полную стоимость обучения за 3 года в размере 300 000 рублей.
MM.DD.’, LL: ‘YYYY. MMMM D.’, LLL: ‘YYYY. MMMM D. H:mm’, LLLL: ‘YYYY.
Вы можете вернуть 13 % от стоимости учебы в иностранном ВУЗе или другом зарубежном учебном учреждении, оформив налоговый вычет за обучение за границей. Для этого в налоговую инспекцию подаются необходимые документы, в том числе документы, подтверждающие статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
Обратите внимание, что при получении вычета за собственное обучение не важно, по какой форме вы учились (очная, заочная, очно-заочная или иная). Но при получении вычета за детей/брата/сестру нужно, чтобы форма обучения у них была только очная.
По закону бабушки и дедушки, тети и дяди, даже официально работая и оплачивая учебу внуков и племянников, вычет не получат (если не являются опекунами ребенка). Это же касается неработающих пенсионеров и безработных студентов, так как у них нет зарплаты и налоговых отчислений с нее.
Но я бы рекомендовала запросить в учебном заведении письмо о нерезидентстве. Учебному заведению это не составит труда.
Законом предусмотрено возмещение налога при платном получении образования. Но положен ли налоговый вычет за обучение за границей? Из статьи Вы узнаете, какие условия должны выполняться для возврата НДФЛ в иностранном учебном заведении, и на какие документы можно ссылаться, чтобы вернуть 13 % за учебу за рубежом.
Но я бы рекомендовала запросить в учебном заведении письмо о нерезидентстве. Учебному заведению это не составит труда.
Таким образом, кроме прочих документов для возврата налога за обучение за границей, необходимо предоставить копию указанного документа. Подробнее об условиях получения налогового вычета за образование, можно прочитать в этой статье.
По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на обучение, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.
Если вы получаете вычет не за себя, а за ребенка, то очная форма обучения должна фигурировать в договоре с образовательным учреждением или в справке от этого учреждения.
Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по доходам того налогового периода, в котором налогоплательщиком фактически были произведены расходы на оплату обучения. Если в одном налоговом периоде социальный налоговый вычет не может быть использован полностью, на следующий налоговый период остаток вычета не переносится.
Если вы получаете налоговый вычет за себя, то можете сделать это в любом возрасте. Форма обучения тоже может быть любой (очной, очно-заочной, заочной, дистанционной).
Вы сможете получить вычет и вернуть налог, даже если заплатите за сестру и она уедет учиться в Европу. Но чтобы так сделать, нужно соблюсти все требования российского налогового кодекса.
Мое обучение оплачивала бабушка. Может ли она получить вычет?
В России есть социальный налоговый вычет по расходам на оплату обучения. Его максимальная сумма — 120 тысяч рублей. Такой вычет дают при оплате обучения за себя, братьев или сестер до 24 лет. Еще его можно получить на обучение детей. По образованию, получаемому в России, вопросов нет, а как быть с зарубежным образованием. На эти и другие вопросы ответим в статье.
MM.YYYY.’, LL: ‘YYYY. [gada] D. MMMM’, LLL: ‘YYYY. [gada] D. MMMM, HH:mm’, LLLL: ‘YYYY. [gada] D.
Если вы оплатили собственное обучение (или обучение брата/сестры) в сумме меньше чем 120 000 руб, то сможете получить 13% от расходов.
Ольга 6 месяцев училась в Лондоне и заплатила за свое обучение 360 000 руб, по возвращении в Россию она решила оформить социальный налоговый вычет, т.к. она платит НДФЛ со своего дохода.
Налоговый вычет ― это возврат части подоходного налога, который вы заплатили государству. Вам вернется 13% от уплаченной суммы. Максимальная сумма в год, которая может быть освобождена от налога (то есть с которой можно получить вычет), — 120 000 рублей.
Если национальное законодательство страны, где расположено учебное заведение не выдает ВУЗам документы, подтверждающие факт ведения образовательной деятельности, то это также не станет препятствием для получения вычета на обучение за границей. В такой ситуации достаточно справки из учебной организации. Правильность такого вывода подтверждают налоговики (письмо ФНС от 23.06.2006 № 04-2-02/456).
После того, как у вас готов весь пакет документов, вам нужно подать заявление в налоговую службу: через интернет или лично. Налоговая рассматривает ваше заявление и проверяет документы в течение трех месяцев. Если все в порядке, деньги перечисляют на расчетный счет, указанный в заявлении.
Привет, в университете котором я учусь, на первом курсе было две группы по английскому языку, одна платная, другая бесплатная, я обучался в платной группе. Я заключал с ними договор об оказании платных образовательных услуг. После того, как прошел год, я взял взял у них оригинал договора и потерял его, он нужен был мне для налогового вычета.
Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей.
Допустим, жена начала изучать английский язык, а курсы оплатил ее муж. Супруги в Налоговом кодексе не упоминаются, значит теоретически претендовать на возврат средств не могут. Но оформить вычет может жена за свое обучение, несмотря на то, что в платежных документах указан муж, потому что их деньги — это совместно нажитое имущество.
При оплате обучения ребенка супруги вправе воспользоваться вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка.
Если вы официально трудоустроены и платите налог, вы вам положен вычет. Индивидуальные предприниматели не относятся к этой категории, потому что они не платят подоходного налога.
В НК РФ нет положений, которые бы предусматривали, что право налогоплательщика на получение социального налогового вычета на обучение зависит от того, в российской или иностранной организации проводится обучение. Равно как и то, обучается ли лицо на территории РФ или за рубежом.
Чтобы получить вычет на обучение сестры, платежные документы нужно оформить на свое имя. Вы можете платить в евро, а вычет заявите в рублях. Сумму посчитаете по курсу Центробанка на дату оплаты.
Что делать, если не все документы были оформлены на родителя?
Это можно сделать через налоговую или через работодателя. Однако возврат НДФЛ за учебу по месту работы возможен только в том же году, в котором оплачивалось обучение. В остальных случаях доступен лишь первый вариант.
Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.
Меры поддержки Гражданину были выплачены, один раз в год по окончании первого курса при предоставлении справки об обучении, в размере 6200руб. Я учусь на втором курсе, пока что помимо этой выплаты мне не должны были ничего платить.