Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «УПД с 01 июля 2022 строка 5а». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Наименование страны происхождения и ее код по ОКСН, номер таможенной декларации. Заполняется для импортных товаров. Внимание! С 1 октября 2017 года изменилось название графы 11.
Важно знать: так как форма документа УПД является рекомендованной, каждая компания может вносить в нее изменения, однако эти изменения могут быть дополняющими УПД, а не сокращающими его. Требования к УПД налоговая предъявляет такие же, как и к другим первичным документам.
Важно знать, что УПД может заменить множество комбинаций документов, кроме одной – он не может выступать заменой счета-фактуры. Допустимы следующие комбинации документов в УПД: накладная и акт, накладная и счет-фактура, акт и счет-фактура, накладная плюс счет-фактура плюс акт.
Можно ли в УПД указывать услуги и товары одновременно в 2022 году?
Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
N 1137 (в действующей редакции), равно как и составление счета-фактуры (УПД) после 1 июля 2021 по старым формам, может привести к отказу в предоставлении вычета по НДС. В этом случае счет-фактура не будет соответствовать форме, утвержденной Правительством РФ и, как следствие, являться недействительным.
Позволяет распечатывать новую форму универсального передаточного документа УПД 2021 даже из старых версий 1С 1С 7.7 Бухгалтерский учет 4.5, без обновления конфигурации.
С 1 июля 2021 года будет действовать новая форма Универсального Передаточного Документа (УПД), такое изменение принято постановлением №534 от 02.04.2021 г. Правительством Российской Федерации.
Если УПД применяется только как передаточный документ (накладная, акт), то в ячейке статуса ставится двойка.
Да, верно. Наличие строки 5а соответствует новой форме счета-фактуры по Постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 в редакции от 02.04.2021.
В перечень товаров, подлежащих прослеживаемости на территории России, входят холодильники и холодильное оборудование, стиральные машины, детские кресла и коляски, мониторы и проекторы, спецспецтехника, погрузчики и транспортные средства специального назначения.
Перечень операций и сделок содержится в письме ФНС от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96@. УПД содержит реквизиты счета-фактуры, применять его разрешено организациям и ИП на любых формах налогообложения.
Письмо ФНС устанавливает порядок и разрешает использовать единую форму бланка, заменяя первичные учётные документы по передаче материальных ценностей и счёт-фактур.
НК РФ установлено, что форма счета-фактуры и порядок его заполнения устанавливаются Правительством РФ.
С 01.07.2021, если продавец продает прослеживаемый товар физлицу, приобретающему его для личных, не связанных с предпринимательской деятельностью нужд, он все равно должен выдать ему счет-фактуру или УПД с реквизитами проданного товара.
Универсальную первичку вправе применять любые организации, и ИП, и даже бюджетники. Нет никакой разницы, какой режим налогообложения применяет экономический субъект. Организационно-правовая форма, как и форма собственности, тоже не имеет значения. Используйте УПД при оформлении операций:
- Реализация (товаров, услуг, работ).
- Передача имущественных прав по собственным активам компании.
- Оформление сделок в части посреднических операций.
Подскажите, пожалуйста. Как должна заполняться строка 5а для банков, когда банк не предоставляет акты на свои услуги.
Заменяет УПД акт выполненных работ или нет?
Собрали для вас материал, в котором расскажем подробно: что такое УПД, как расшифровывается, плюсы использования и правила заполнения документа. Также в статье содержится инструкция для правильного перехода на универсальные передаточные документы.
Это изменение касается всех налогоплательщиков. Оно поможет налоговикам при проверке быстро найти первичку по отгрузке товаров (работ, услуг, имущественных прав) под конкретный СФ.
С учетом специфики первичных деловых бумаг видно, какие формы объединяет УПД — его используют вместо:
- товарной накладной;
- счета-фактуры;
- акта приемки-сдачи работ (услуг).
Это изменение касается всех налогоплательщиков. Оно поможет налоговикам при проверке быстро найти первичку по отгрузке товаров (работ, услуг, имущественных прав) под конкретный СФ.
УПД — это универсальная форма, которая объединяет в себе сразу несколько документов, что существенно упрощает деловой документооборот и снижает издержки. Используется для операций на всех режимах налогообложения.
Новая форма счета-фактуры в 2021 году принесла несколько изменений для привычного заполнения. В их числе — строка 5а в документе, который проходит по ЭДО. Разбираемся, как оформить счет-фактуру в системе обмена электронными документами.
В табличную часть добавляется новая колонка «№ п/п» (номер по порядку), проще говоря порядковый номер строки в табличной части.
Добавились новые колонки 12, 12а «Количественная единица измерения товара, используемая в целях осуществления прослеживаемости» и 13 «Количество товара, подлежащего прослеживаемости, в количественной единице измерения товара, используемой в целях осуществления прослеживаемости».
Согласно подп. м-н п. 2 Правил заполнения счета-фактуры в графах 12 и 12а указывается количественная единица измерения товара, используемая в целях осуществления прослеживаемости (код и соответствующее ему условное обозначение), определяется согласно Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ).
В формы документов включили дополнительные реквизиты, необходимые для указания сведений о продукции, требующей прослеживания. Кроме того, в форме теперь есть строка «5а», в которой фиксируются реквизиты отгрузочного документа на продукцию, работы, услуги.
Важно! Последовательность записей в графе 1 должна соответствовать последовательности документов на отгрузку, которые перечислены в строке 5а.
У меня машина проставляет № 1. Но я лично не вижу ничего страшного в заполнении счета-фактуры Вашим контрагентом, поскольку такое заполнение не мешает идентификации продавца и покупателя.
Реализовано заполнение строки 5а «Документ об отгрузке» в печатных формах документов (с релиза 3.0.95):
- Счет-фактура;
- Универсальный передаточный документ.
Это же письмо поясняет, что последствий не будет и в случае незаполнения граф 10-11 в УКД. Можно не заполнять эти сведения в электронных корректировочных документах, составленных по формату приказа № 736. В формате нет специальных элементов для заполнения сведений о стране происхождения товара и регистрационного номера декларации.
Согласно постановлению 534, если в документе нет прослеживаемых товаров, графы 12 — 13 не формируются.
Вам в помощь образцы, бланки для скачивания
В письме идет речь про порядковый номер записи (ПП). Неуказание этих данных (ПП) в электронном документе, не несет за собой последствий и не является основанием для отказа в вычете суммы НДС, т.к. поля для его заполнения сейчас в формате нет. Другие реквизиты (номер и дата документа отгрузки), которые также указываются в строке 5а, заполнять нужно.
С 1 октября 2017 в УПД появились новые поля. На этой странице — бланк с новым полем, образец его заполнения, подробная инструкция и ответы на распространенные вопросы по оформлению УПД.
Если УПД применяется как первичный документ и счет-фактура, тогда в ячейке статус указывается единица.
Сведения о номере платежного поручения. Заполняется, если была предоплата, т.е. в счете-фактуре на аванс.
В счете-фактуре на аванс графу 5а заполнять не надо т.к. в ней приводится информация об отгрузочных документах, а не об оплатах.
Когда организация обращается к оператору электронного оборота, чтобы заключить договор и подключиться к сервисам ЭДО и EDI, ей требуется получить GLN. Ответим на вопросы: зачем нужен номер GLN, где найти этот идентификатор и как его получить.
Поставщик может использовать универсальный передаточный документ одновременно с другими первичными учётными бухгалтерскими документами.
Сидеть в ручную выгружать документы в ЭДО и поправлять каждый документ? Когда пакетов много , такой возможности нет, на это выделять нужно еще одного человека. От приема документов зависит оплата. Документы не приняты — нет оплат.
Как заполнить универсальный передаточный документ
Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.
На мой взгляд, должно быть указано «№ п/п 1-2 № 1234 от…». Товарно-транспортная накладная не является отгрузочным документом (в отличие от товарной накладной), она лишь подтверждаете факт доставки товаров. В УПД в левом углу должен быть указан статус «1» или «2». При указании статуса «1» УПД является и передаточным документом (документом отгрузки) и счетом-фактурой.
Какие компании и в каких случаях могут применять УПД
На самом деле заполнить строку 5а, а именно порядковый номер, не позволяет действующий формат электронных документов.
Налогоплательщики на спецрежимах (например, УСН) или освобожденные от НДС вместо счета-фактуры оформляют УПД со статусом 2.