Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки в другом банке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.
Последовательность получения вычетов законодательно не установлена, поэтому возможны варианты. Можно получить сначала вычет на жилье, потом — на проценты. А можно и оба вычета одновременно (если позволяет сумма налогооблагаемого дохода). Допускается получение основного вычета при покупке одной недвижимости, а возврат с процентов по ипотеке — с другой.
Сама сумма налога, которую можно вернуть, определяется двумя параметрами: расходами при покупке жилья и уплаченным подоходным налогом.
Если сумма нового кредита больше остатка по ипотеке
При оформлении вычета учитываются только фактически уплаченные проценты. То есть возврат будет сформирован из суммы 2 млн руб.
Если уплаченные проценты больше 3 миллионов ₽, вы вернёте только 390 000 ₽ — это максимум. А если меньше 3 миллионов ₽, то вы вернёте 13% от фактически уплаченных процентов. Например, при уплате процентов на 1 миллион ₽ налоговая вернёт 130 000 ₽.
Рефинансировать ипотеку можно несколько раз, но в каждом отдельном случае нужно обязательно указывать ссылки на первоначальный ипотечный кредит и на кредит, предоставленный в целях его рефинансирования (письмо Минфина от 25.05.2017 г. №03-04-07/32360).
Прежде всего, заемщиков настораживает то обстоятельство, что получить возврат НДФЛ с процентов, которые были уплачены, можно только один единственный раз в жизни.
Рассчитать сумму вычета по процентам можно онлайн с помощью специализированных сервисов. Обычно они доступны на сайтах банков.
Если договор с банком заключен не позднее 31.12.2013 года, можно получить 13% от всей суммы начисленных и уплаченных процентов (пени и штрафы в расчет не принимаются).
Максимальная сумма для заемщика в этом случае составляет 390 тыс. рублей, однако в течение года государство не вернет больше, чем 13% от выплаченных процентов за прошедший календарный год.
Что за внезапные изменения с вычетом по процентам?
Нет, к сожалению, вы не сможете дополучить остаток, так как НВ за % дается только на 1 объект жилья вне зависимости от суммы, которую вы получили. Остаток просто сгорает.
Первоначальный займ получен под высокие проценты. Снизилась ключевая ставка ЦБ, банки стали выдавать более дешевые кредиты.
Приобретение собственных квадратных метров для проживания — это всегда большие расходы. На уровне правительства и президента было решено, что граждане и резиденты России имеют право компенсировать некоторую часть потраченных средств.
Через некоторое время он получил новый кредит в целях рефинансирования (перекредитования) первоначального кредита. Вправе ли физлицо получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ при уплате процентов по кредиту, полученному в целях рефинансирования? Да, вправе. Но только в том случае, если в договоре сказано, что рефинансирование связано с первоначальным ипотечным кредитом на приобретение жилья.
Как сохранить право на налоговый возврат
Существует ограничение по максимальной стоимости жилой недвижимости, из которой может быть выплачен налоговый вычет – это 2 млн. рублей.
Если не подавать документы на вычет 4 года, за один год деньги не вернут. При новой упрощённой системе получения вычетов ФНС вовремя направит уведомление, и такие пропуски «срока давности» исключены.\n\n## Если вычет хотят получить супруги\n\nКогда квартира приобретается в браке, и брачным договором не предусмотрено иное, ипотечная недвижимость считается совместно нажитым имуществом.
Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно, собирать и заполнять документы. Услуга платная и стоит 2 199 рублей.
В интернете можно найти специальные онлайн-калькуляторы для предварительного расчёта.\n\n## За какой период можно получить вычет\n\nПраво на льготы по процентам, как и на вычет со стоимости жилья, возникает с момента регистрации права собственности. А получить деньги можно начиная с года, следующего за годом оформления собственности.
Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).
Имущественный налоговый вычет по расходам по уплате процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации, а также по кредитам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов (займов), может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.
Размер налогового вычета при рефинансировании ипотеки остается стандартным. Заемщику возвращается 13% от суммы фактически уплаченных процентов.
При рефинансировании банки могут выдать сумму больше, чем остаток долга по ипотеке — например, на ремонт квартиры. Проценты, начисленные с этой разницы, не войдут в базу для налогового вычета.
Нет, вы можете заявить на возврат налога с уплаченных % только по целевому кредиту Потребительский же таковым не является.
Чтобы после рефинансирования сохранялось право на вычет по ипотечным процентам, в документах на новый кредит должна четко прослеживаться связь с первоначальным займом.
Кодекса, в сумме фактически расходов на погашение процентов по кредиту, полученному от банка в целях рефинансирования кредита, выданного для рефинансирование первоначального ипотечного кредита.
В качестве меры поддержки правительство разрешает гражданам вернуть часть суммы, уплаченной за квадратные метры. Но материальная помощь доступна лишь тем, кто официально трудоустроен и платит в бюджет налог на доход физических лиц.
При покупке квартиры в ипотеку благодаря налоговым вычетам в общей сложности можно вернуть до 650 тыс. руб. Это максимальный размер суммарной налоговой льготы по основной сумме покупки и уплаченным процентам по кредиту. Главные условия для получения вычета — нужно платить подоходный налог и иметь зарегистрированное право собственности на недвижимость.
Часть заемщиков, запрашивает рефинансирование, стремясь вывести имущество из-под залога. Кредит из разряда ипотечных переходит в ранг стандартных потребительских. Это делается в ситуации, если есть желание продать квартиру, подарить ее, совершить иные юридически значимые действия. Возврат НДФЛ после рефинансирования ипотеки в этой ситуации невозможен.
Таким образом, вычет в отношении процентов по «рефинансированному» кредиту возможен в том случае, если из договора следует, что планируемое рефинансирование непосредственно связано с первоначальным ипотечным кредитом на приобретение жилья.
Больше делать ничего не нужно, пока не придёт уведомление в личный кабинет.\n\nСпециалисты налоговой службы будут сами проверять, имеет ли человек право на налоговые вычеты, и присылать оповещение в ЛК.
Вернуть налог по ипотечным процентам можно только в соответствии с вашими фактическими выплатами банку — за прошедший год.
Это следует учитывать — иногда лучше сохранить налоговую льготу и потратить ее при другой ипотеке.
По закону, можно вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей. То есть купить жилье можно и за 7, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей.
Остаток лимита не переносится на другие объекты.\n\nПример:\n\n*Супруги купили квартиру за 3 500 000 рублей. Муж оформил вычет в пределах лимита 2 000 000 рублей — 260 000 рублей. Его супруга получила вычет 13% с суммы 1 500 000 рублей, то есть 195 000 рублей.
В большинстве случаев договор на ипотеку заключается до получения документации на жильё. Этот момент не связан с размером возврата по ипотечным процентам — вычет включает всю сумму выплаченных вами процентов с самого первого платежа.
Относительно базовой суммы процентных начислений, с которой исчисляется налоговый вычет — максимальная стоимость жилья не может быть выше 3 млн. рублей.
Если стоимость недвижимости, указанная в договоре, меньше суммы ипотечных средств, то вычет будет рассчитываться на основе стоимости жилья.
Например, ваша официальная зарплата 40 000 рублей. Каждый месяц вы платите (это автоматически делает бухгалтерия) налог 13%. То есть 5 200 рублей.
Государство не отвечает за их надежность. Этот вид финансовых инструментов представлен сервисами WebMoney, ЮMoney, Qiwi. Электронные деньги выпускают банки или специализированные кредитные организации, у которых есть лицензия Центробанка на эмиссию цифровых платежных средств.
Также необходима справка из нового банка, подтверждающая перечисление средств в счет погашения ипотеки по первому договору. Позвоните заранее в свое отделение налоговой и уточните, не нужны ли дополнительные бумаги из кредитных компаний.
Получение налогового вычета при рефинансировании кредита
Сохранить за собой право на ранее оформленный налоговый вычет можно и при рефинансировании, но для этого должны выполняться особые условия. Поговорим об этих нюансах и о том, как избежать возможных ошибок.
При официальном трудоустройстве с «белой» зарплаты бухгалтерия перечисляет подоходный налог (13 %) в бюджет. Банк по истечении года передаёт информацию о расходах, понесённых клиентом, в органы ФНС. Все нужные данные по недвижимости формируются автоматически из архива банка.